A nota de transferência entre filiais é utilizada quando a matriz recebe mercadoria e distribui para suas filiais, efetuando uma transferência de estoque.
A primeira configuração a ser feita é cadastrar uma ENTIDADE na configuração de empresa da filial de envio e na filial de recebimento, para configurar essa entidade, deve-se ir em Configurações > Empresas > Alterar (F2).
Após ter configurado a Entidade na filial de envio e na filial de recebimento, é necessário ir em Fiscal > Emissão de notas fiscais. Com a tela de emissão de nota aberta, deve se marcar o check-box indicado na imagem abaixo.
Com o check-box já marcado, a operação da nota trocará para saída, o seu tipo ficará transferência de saída e a natureza de operação será transferência de mercadorias.
O próximo passo é ter cadastrado um destinatário com o CNPJ da filial que terá a entrada dos itens.
Na aba dos “Itens”, é definido o item que será transferido para a filial nova, no exemplo abaixa tem está sendo usada a NOP 515201, foi configurada com o tipo “transferência de saída” e o CME como “Transferência entre Filiais”. Caso tenha dúvidas de como criar uma NOP, consulte este link.
A parte de situação tributária pode variar de acordo conforme cada caso.
Alguns dos principais CFOP’s envolvidos na emissão da NF-e de transferência são:
- 5.151 – Transferência de produção do estabelecimento;
- 5.152 – Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros;
- 5.408 – Transferência de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária;
- 5.409 – Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária;
- 5.552 – Transferência de bem do ativo imobilizado;
- 5.557 – Transferência de material de uso ou consumo;
- 6.408 – Transferência de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária;
- 6.409 – Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária;
- 6.552 – Transferência de bem do ativo imobilizado;
- 6.557 – Transferência de material de uso ou consumo.
Com os itens inclusos, basta transmitir a nota.
Após essa primeira etapa de transmitir a nota de saída na filial1 (emitente) é necessário ir na filial2 (destinatário) e processar a nota que irá aparecer nos documentos fiscais conforme os prints abaixo, dessa forma ele irá dar entrada no estoque e financeiro de acordo com aquela nota.
